库存现金应该怎样进行管理

1、连锁店现金的清点及结算。现金由连锁店收银员与值班长在指定地点、指定时间面对面清点清楚，并填写每日营业收入结账表，由收银员与值班长签名确认。连锁店每日营业收入结账表须按规定及时交付会计部门审查备案。连锁店值班长在收银员清点营业款后，列出收银员日报表，并与现金解款单核对，收银损益在现金解款单中写明，然后将连锁店现金与现金解款单封包并加盖骑缝章，最后在交接簿登记，移交连锁店店长。

连锁店现金清点的时间除了交接班和营业结束后进行外，考虑到连锁店单日的销售现金数量巨大，连锁店可以在每天选择一个固定的非高峰时间，例如15：00～16：00之间进行一次总结算，结算的时间跨度为昨天15：00到今天15：00。这样结算完，可以有时间在银行营业结束前进行解款。

2、连锁店现金的安全措施。连锁店为了现金的安全，每个连锁店至少配备保险箱一个，用于存放当日现金或过夜营业款，保险箱钥匙由连锁店店长亲自保管。

每日连锁店店长收到值班长交付的现金后，要立即将现金存入保险箱，等待银行上门收款。如需要解交银行，连锁店店长可本人或指派专人存入指定银行或本店指定的账户。最好选择离连锁店最近的银行，选择最繁华的道路，以保证连锁店现金的安全。解交银行后，存款人须当日在存款凭证上签字并交付给财务人员，并在交接簿上签字。

3、票据问题。店的一切现金收支，都必须取得或填制原始凭证，作为收付款项的书面证明。向银行提取现金时，要签发现金支票，以支票存根作为提取现金的证明;将现金存入银行，要填写解款单，以银行退回的解款单回单作为收款的证明;支付零星小额的开支，以发票作为付款的证明;收入小额销售货款，以销售部门开出的发票副本作为收款的证明;支付连锁店店员预借差旅费的款项，应以连锁店店长批准的借款单作为付款证明。

连锁店店长可以对这些票据规定，只有连锁店店长亲自签字的票据，连锁店会计部门才能记账，否则将以不合格票据的名义退回。

4、条件容许的情况下，一定要记上信息化系统，做到实时监控现金流量，保证资金安全。